金龙鱼牵涉国企50亿诈骗案？央国企垫资，托盘就是融资性贸易吗？

原创声明｜本文解读作者 北京德和衡（上海）律师事务所 ，法询交易银行团队特邀研究员 杨杰 。谢绝其他媒体、公众号、网站转载，欢迎个人微信转发。金融监管研究院自营课程广告近来一则公告显示，益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司下属子公司益海（广州）粮油工业有限公司于2024年1月11日收到淮北市人民检察院淮检刑诉〔2023〕16 号《起诉书》，广州益海原总经理柳德刚作为被告人、广州益海作为被告单位牵扯进一起与国企有关的合同诈骗刑事案件当中。值得关注的是，广州益海委托律师和专家出具的法律意见中，认为国企“先货后款”的交易实质是融资性的贸易。2023年10月国资委发布了《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》（国资发财评规〔2023〕74号，以下简称“74号文”），对于融资性贸易的认定进行了更加明确 ………………………………