内部审计初步调查（参考版）

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内部控制检查 一、 公司内部控制的目标 （一）合理保证公司经营管理遵守 GJ 法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营效益和效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报； （三）合理保证公司财产的安全、完整； （四）合理保证公司财务报告及相关信息的真实完整，信息披露的真实、准确、完整和公平； （五）促进公司实现发展战略。 二、 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效执行负责，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 三、 内部控制应该遵循的原则： （一）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 （三 ………………………………