上交所审核动态： 专职研发从事生产活动的合理性及对研发人员认定影响；在审期间将非研发岗位调整为研发岗位期末在OA中修改所属部门

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本文内容摘自上交所发行上市审核动态2024年第4期（2024年7月）。 一、 自律监管实施情况 2024 年 5-6 月， 本所针对 7 家 IPO 申报项目及 2 家再融资申报项目中发行人信息披露问题及中介机构执业质量问题， 采取纪律处分 9 次， 其中一定期限内不接受申请文件、 公开认定不适格人选及公开谴责 2 次、 通报批评 7 次；监管措施 18 次， 其中监管警示 12 次、 口头警示 6 次。涉及 7 家发行人及 11 名相关责任人， 8 家保荐机构、 5 家会计师事务所、 2 家律师事务所及 34名相关签字人员。 二、 监管案例通报 【案例 1】未及时向本所报告重大事项并申请中止审核 A 公司为发行人 B 的全资子公司， 甲自然人为发行人 B 实际控制人之一兼时任董事。2023 年 8 月， A 公司收到《立案通知书》 和《拘留通知书》 ， 分别载明 A 公司受到立案调查， 甲自然人受到刑事 ………………………………