中毅达“粉饰”财报冲击波，450亿华创证券“佛系”把关遭警示！

主要观点总结

华创证券因中毅达重组项目存在违规情形被上交所下发监管警示函，涉及财务顾问、投行整改进展及自营和资管业务风险等。文章分析了华创证券的违规行为、市场影响及其投行业务表现，探讨了如何压实券商的“看门人”责任。

关键观点总结

关键观点1: 华创证券因中毅达重组项目违规被监管警示

华创证券作为中毅达项目的独立财务顾问，因未充分披露标的公司收入调整的依据、经销与直销收入划分不合理等问题被上交所监管警示。

关键观点2: 华创证券投行业务存在问题

华创证券投行业务存在内控意见未有效落实、内核委员会履职不尽责等问题，其IPO保荐业务撤否率较高，反映出项目筛选、尽职调查、风险评估及后续辅导等方面可能存在不足。

关键观点3: 华创证券受监管影响股东变更进度延迟

华创证券申请成为太平洋证券第一大股东的过程受到监管反馈意见的影响，且因多次被监管机构采取行政监管措施，其股东资格尚在证监会审核中。

关键观点4: 华创证券需提高“看门人”责任意识

专家和业内人士建议，华创证券应强化内部监督机制，提高投行业务的内控标准，确保质控及内核部门有效发挥制衡约束作用，加强对相关责任人员的培训和问责，以落实作为资本市场“看门人”的责任。

文章预览

作者 | 谢美浴 编辑| 付影 来源 | 独角金融 华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”）又遇上“麻烦”。 近日，上市公司中毅达（600610.SH）因重大资产重组存在违规情形，遭上交所下发监管警示函， 华创证券作为中毅达项目的独立财务顾问牵涉其中，也一同“挨罚”。 图源：上海证券交易所 值得一提的是，2023年12月，证监会对太平洋证券股份有限公司（以下简称“太平洋证券”）申请变更主要股东提出三点反馈意见，其中就 涉及华创证券投行整改进展、自营和资管业务风险等。  此次再次被监管警示后， 450亿华创证券能否做好资本市场“看门人”角色？ 1 祸起中毅达重组“粉饰”财务 华创证券遭监管警示的原因，要追溯到2023年3月。 彼时由华创证券担任独立财务顾问，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职所”）担 ………………………………