毕马威：重新校准的抵押品和担保要求之增强型CR-G-7！

文章预览

2024年6月，香港金管局就《监管政策手册》（SPM）模块 CR-G-7“抵押品和担保”的拟议修订发表了一份咨询文件 1 。 本次更新（需遵循咨询后的任何变化）将取代之前的CR-G-7 SPM（2001），并提供关于在信用风险管理中 使用提供抵押品和担保的指南 。虽然该指南不旨在取代任何特定的银行资本规则，但本次更新试图加强授权机构（AI）对抵押品、担保和信用风险缓解（CRM）的管理。 这在实践中意味着，在管理CRM以及 风险加权资产（RWA）计算中的贷款价值比（LTV）和违约损失率（LGD）值的后果 方面，需要更严格的纪律。LGD测量将变得更加透明，对变化更加敏感，并在验证方面受到更严格的审查。新的CR-G-7将更加关注RWA的利用率和受CRM约束的风险敞口的内在经济回报。因此，与金管局《巴塞尔协议III》的新规定有着直接和更密切的互动。 CR-G-7 SPM的主要 ………………………………