新加坡CMS持牌机构反洗钱审计框架

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一、 CMS 牌照与反洗钱义务 根据《证券及期货法》（ SFA ），任何希望在新加坡从事受监管服务的企业都必须获得 CMS 牌照。这些服务包括证券交易、企业融资咨询、基金管理、房地产投资信托管理、产品融资、提供信用评级服务和提供证券托管服务等。 CMS 牌照由新加坡金融管理局（ MAS ）颁发，旨在确保金融市场的完整性、稳定性和透明性。 CMS 牌照持有者（ CMIs ）必须遵守 MAS 发布的 SFA 04-N02 通知中规定的义务，以帮助降低新加坡资本市场被用于洗钱或恐怖主义融资的风险。这包括进行客户尽职调查（ CDD ）的措施，例如识别和验证客户身份、确定是否存在任何受益所有人并对其应用识别和验证程序、获取业务关系的性质和目的信息、进行业务关系的持续监控等。 二、反洗钱审计 内部审计是 CMIs AML/CTF 框架的重要组成部分，它可以帮助确保其 AM ………………………………