证券公司全面风险管理审计方案

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证券公司 全面风险管理，是公司 的董事会、管理层和其他员工共同参与的一个过程，应用于公司的战略制定和公司的各个部门和各项经营活动， 借此培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而在 偏好范围内管理风险， 为实现公司目标提供合理保证的过程和方法。 一、审计依据 根据《证券公司全面风险管理规范》《证券公司内部控制指引》、《证券公司风险控制指标管理办法》《COSO企业风险管理整体框架》等，主要从内外部环境、风险指标、控制活动、应对机制、信息系统和沟通等方面出发，借助定性和定量的方法展开具体工作，并最终出具监督评价审计报告。 二、审计职责 内部审计部门在风险管理方面，主要负责研究提出全面风险管理监督评价体系，制定监督评价相关制度，对全面风险管理的充分性和有效性进行独立、客 ………………………………