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为国企供应链、大宗贸易企业打造 9大模块,共1647分钟的课程已全部更新完成 现已有来自500多家企业的学员加入~ 可扫码下图进入课程,免费预览! 视频来源:《 大宗贸易知识体系46讲 》-第27讲“空转走量业务”风险分析之三” 我们来看一个具体的刑事处罚案例,隐去这个公司的实际的名字,叫它上海 T 公司,原来是 A 股的上市公司。在 2018 年,上海证监局作出了一项行政处罚决定,认定上海 T 公司从事三方闭环的自买自卖,不发生实物流转的循环虚假贸易 ,因此构成了一个虚假财务报告虚增营业收入。 证监局对于公司和相关责任人处以了罚款的处罚。在 2019 年,上海 T 公司也退市了,但这还不算完。在 2020 年 6 月,上海法院作出了刑事判决,认定上海 T 公司开展无实物交割资金闭环的虚假贸易,虚增主营业务收入和利润,情节严重。公司的
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