采购专项审计方案、审计程序表、资料清单

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最近微信推荐机制调整了，可能有些朋友会收不到我们的推送，大家别忘了给 审计之家加上星标 ，以免错过更多精彩内容！ 一、审计目的 根据公司的采购管理制度，对现阶段采购部门的采购管理工作及内部控制状况进行审计检查，做出客观评价，揭示其中存在的控制风险，并提出可行的建议和改善措施。 二、审计内容 1、采购管理制度是否有效和完善； 2、采购计划、采购预算、实际采购是否得到良好的遵循； 3、公司对采购主要业务环节（供应商资质的审核确认、标书制作、招标、评标、询价、比价、议价、合同管理、验收、退货、款项支付等）的管理、控制是否完善； 4、对本年度审计问题进行后续追踪审计。 三、审计范围 20XX年X月至20XX年X月期间的XXX公司[内审网注:或多个法律主体,亦可按地区、城市、具体部门均可]采购管理工作。 四、审 ………………………………