巴塞尔银行监管委员会重新校准银行账簿利率风险的冲击标准

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2023 年 12 月，巴塞尔银行监管委员会（下文简称BCBS）发布了对银行账簿利率风险（下文简称IRRBB） 标准 调整的征求意见稿。BCBS建议对IRRBB标准中规定的利率冲击进行一系列调整，这与委员会对IRRBB标准定期更新校准的承诺相一致。它还建议对目前用于计算利率冲击的方法进行 针对性地调整 。 需要进行这些修改，以解决当前方法如何捕捉利率接近于零的时期的利率变化的问题。 现行方法与征求意见稿中提出的拟议新精神之间的主要区别是： 校准中使用的利率数据时间序列从 2015 年 12 月（用于当前 IRRBB 标准）扩展到 2022 年 12 月。2000 年 1 月的开始日期保持不变。 用直接计算出每种货币的局部冲击因子取代全球冲击因子，这些冲击因子是利用在滚动六个月期间计算的利率绝对变化的平均值。 在计算冲击因子时，从第 99 个百分位值移动到第 99.9 个 ………………………………