推广活动内控制度执行不到位、研发费用/在建工程等核算不准确、未充分核查关联交易、发行人与控股股东人员场所混同

主要观点总结

深交所对中信建投证券及其保荐代表人、会计师、律师采取了书面警示的自律监管措施，因为他们在长春卓谊生物股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市项目中的相关工作存在违规行为。具体违规行为包括：未充分关注并审慎核查发行人推广活动内控制度执行不到位、会计核算不规范的情形，未充分核查发行人关联交易情况，以及未督促发行人充分披露其与控股股东人员、营业场所混同及整改情况。

关键观点总结

关键观点1: 深交所采取的自律监管措施

深交所对中信建投证券及其相关责任人采取了书面警示的自律监管措施，因为他们在推荐长春卓谊生物股份有限公司上市项目过程中存在违规行为。

关键观点2: 具体的违规行为

这些违规行为包括未充分关注并审慎核查发行人的推广活动内控制度执行和会计核算情况，未充分核查发行人的关联交易情况，以及未督促发行人充分披露其与控股股东的人员和营业场所混同及整改情况。

关键观点3: 中国证监会的现场检查结果

中国证监会现场检查发现发行人存在推广活动内控制度执行不到位、会计核算不规范、关联交易未披露等问题。

关键观点4: 对中信建投的要求

中信建投应当采取切实措施进行整改，对照相关问题进行内部追责，并在收到监管函之日起二十个交易日内提交书面整改报告。

文章预览

2024年9月3日，深交所公开信息显示，因在 长春卓谊生物股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市项目 中相关工作不到位，深交所对保荐机构及项目签字保代、会计师及签字会计师、律师及签字律师采取书面警示的自律监管措施 。 具体如下： 中信建投证券股份有限公司、王*、王*:  2023 年 6 月 16 日，本所受理了中信建投证券股份有限公司 （以下简称中信建投）推荐的长春卓谊生物股份有限公司（以下 简称发行人）首次公开发行股票并在主板上市的申请，王*、王*为项目保荐代表人。经查，你们在执业过程中存在以下违规行为：  一、未充分关注并审慎核查发行人推广活动内控制度执行不到位、会计核算不规范的情形  中国证监会现场检查发现，发行人存在 部分推广服务商的推广拜访活动记录异常或不符合发行人《推广服务商服务项目管理 ………………………………