资金数据核查-快进快出

主要观点总结

本文主要描述了数字化审计过程中利用IT技术手段查找目标异常数据的方法，以资金核查中的“快进快出”资金为例，详细介绍了梳理核查思路、挖掘数据特征、编写代码模型的过程。其中，文章提取了资金交易数据，通过编写Python代码来找出满足条件的数据。

关键观点总结

关键观点1: 数字化审计在数据核查中的应用

利用IT技术手段，从海量数据中缩小范围，查找目标异常。对审计过程中的核查思路进行梳理，是最重要的步骤，占到了80%的比重。

关键观点2: 资金核查中的“快进快出”资金分析

以“快进快出”资金为例，介绍了如何利用数据特征反应异常，再通过编写代码找出这样的数据。包括理解“快进快出”的含义，设定风险场景，思考数据特征等。

关键观点3: Python代码实现

提取资金交易数据，编写Python代码来找出满足条件的数据。包括数据预处理、编写匹配函数、结果转换等步骤。

文章预览

最近和一位做内审的朋友交流，他们目前集团在做数字化审计， 想利用一些IT技术手段，在数据核查中发挥作用，能够从海量数据中缩小范围，查找目标异常。 其实我个人感觉做这事，基本上有三步： 梳理核查思路。 挖掘数据特征。 编写代码模型。 而最重要的我感觉就是梳理核查思路，基本上重要程度占到 80% 。 当有了核查思路后，很自然能去想出对应通过什么样的数据特征反应出异常，从而再去编写代码找出这样的数据。 下面我们以资金核查中查找“快进快出”资金来反映这个思路。 核查思路 事实上，我作为外部审计，很少对纯粹的资金流水数据分析。 而朋友作为内审，给我看了很多他们想做的分析维度，其中一个“快进快出”是一个他们用传统的 Excel 比较难完成的。 我也搜索了下“快进快出”分析主要应对的风险和场景是什么。 chatgpt ………………………………