首例！深交所重罚

主要观点总结

深交所对华道生物欺诈发行案进行纪律处分，包括禁止五年内参与发行上市活动、公开认定责任人不适合担任上市公司职务等严厉措施。该案涉及财务造假、IPO撤回等问题，深交所加强现场督导，构建防假打假综合惩防体系，强化自律监管和立体追责体系。此外，对华道生物案中涉及IPO协调人的处罚也是值得关注的首例。

关键观点总结

关键观点1: 华道生物欺诈发行案受到深交所严厉处罚

华道生物及相关责任人被禁止五年内参与发行上市活动，公开认定责任人不适合担任上市公司职务。华道生物通过虚开发票等方式虚增营业收入和利润总额，涉嫌财务造假。

关键观点2: 深交所加强现场督导和对财务造假的打击力度

深交所开展现场督导，发挥对书面审核的补充验证延伸作用，对财务造假行为采取严厉措施，并同步打击帮助配合造假的“帮手”。

关键观点3: 构建全方位立体追责体系

自律管理、行政监管、刑事追责和民事索赔等多方“立体化追责”体系共同发力，打造不敢造假、不能造假的市场生态。

关键观点4: 首例处罚IPO协调人

华道生物案中涉及IPO协调人的处罚是值得关注的首例，强调了对财务造假行为的全面追责。

关键观点5: 信息披露真实性的重要性

强调不说假话、不做假账、真实披露是最基本的底线，市场各方应严格遵守法律法规，共同营造诚信经营和崇法守信的市场生态。

文章预览

来源：证券时报 近日，深交所对华道生物欺诈发行案作出纪律处分决定，对华道生物及相关责任人给予5年“禁入”罚单、公开认定、公开谴责等重处罚措施。 本案中，华道生物被深交所两轮问询及现场督导后撤回了IPO申请。申报企业在面临检查或督导时选择撤回的情形，正是监管关注整治的重点。 记者了解到，深交所基于审核问询及现场督导发现的情况，向中国证监会上报了华道生物涉嫌财务舞弊的疑点及线索，经中国证监会深入稽查，最终揭开了华道生物财务造假的真相。 “深交所深入贯彻落实新‘国九条’，严把发行上市准入关，压严压实发行人的信息披露第一责任、中介机构的‘看门人’责任，坚持‘申报即担责’，坚决阻断发行上市‘带病闯关’，从源头上提高拟上市企业申报质量、保护投资者合法权益。”深交所有关负责人指出。 ………………………………