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投行小兵
【西藏发展】跑不了!不是董监高也不担任职务,同样承担违规行为的直接责任,违法行为大合集,当事人终身市场禁入!
投行小兵
·
公众号
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投资
· 2024-12-24 08:00
文章预览
2025年小兵投行学院会员已经开始报名,往期直播课可看,未来一年直播课及线下活动均可参加具体可了解《 “寒冬开花”--2025年小兵投行学院学习分享计划 》,感兴趣的朋友可联系客服 咨询 :zsxh2035 1. 近期我们研究和分享了50+的上市公司处罚的案例,大体上违规情形就包括下面两个典型的问题: ①最严重、最常见,也是我们最容易理解的就是财务造假,如果在这期间有发行证券,那么还涉及欺诈发行的问题。 ②信息披露遗漏、披露不完整、披露不及时等信息披露的问题,这应该处罚案例中占比最多的情形。当然,我们也分析了,看起来是信息披露的问题,本质上都是资金占用、利益输送、体外资金循环等更加严重的实质性问题。 2. 在信息披露的违规情形中,也存在三大典型的问题:资金往来、违规担保和关联交易。资金往来基本上就 ………………………………
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