科创板IPO项目被现场检查，因研发费用核查不充分、函证回函发函地址不一致且未进一步关注等事项，保荐人、会计师及签字人员被监管警示

主要观点总结

上交所对中信建投及其保荐代表人、会计师及相关项目签字会计师在郑州恒达智控科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市项目中的违规行为进行监管警示。主要违规情况包括研发费用核查不充分、函证程序执行不到位等。上交所要求相关方进行整改并提交书面报告。

关键观点总结

关键观点1: 背景信息

文章介绍了郑州恒达智控科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市项目的相关情况。

关键观点2: 主要违规情况

中信建投及其保荐代表人、会计师等存在研发费用核查不充分、函证程序执行不到位等违规行为。

关键观点3: 责任认定和监管措施决定

上交所对中信建投及其相关责任人进行监管警示，并要求其整改，提交书面整改报告，强调其在从事保荐业务过程中应遵守法律法规、勤勉尽责。

文章预览

2024年7月22日，上交所公开信息显示，因在 郑州恒达智控科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市项目中相关工作不到位，中信建投及其签字保代、会计师及其项目签字会计师、发行人被上交所监管警示 。 具体如下： 当事人：中信建投证券股份有限公司，郑州恒达智控科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请项目保荐人；  严 *，郑州恒达智控科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请项目保荐代表人； 吕**，郑州恒达智控科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请项目保荐代表人。 一、 主要违规情况 2023 年 9 月 25 日， 上海证券交易所（ 以下简称本所） 受理郑州恒达智控科技股份有限公司（ 以下简称恒达智控或发行人）首次公开发行股票并在科创板上市申请， 后发行人撤回申报文件 ………………………………